Beispielhafte Liquiditätsplanung
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Liquiditätsplanung und Sicherung der Liquidität


Welche Bedeutung hat der Liquiditätsplan für den Unternehmer ?

Liquidität ist die Fähigkeit, uneingeschränkt vorhandene und durch den laufenden Geschäftsbetrieb entstehende Verbindlichkeiten pünktlich zum Zeitpunkt der Fälligkeit auszugleichen. Das bedeutet: Im Unternehmen müssen zu jeder Zeit flüssige Mittel (Kasse, Kontokorrent, kurzfristiges Festgeld usw.) in ausreichendem Maße verfügbar sein.

Kein Geheimnis: Mangelnde Liquidität ist eine der häufigsten Ursachen, die zur Insolvenz deutscher Unternehmen führt. Und ein Liquiditätsengpass kann bei fehlender Liquiditätsvorschau (kurz- und mittelfristige Liquiditätsplanung) schneller über Nacht entstehen, als gedacht.

Liquiditätscontrolling

Zu hohe Liquidität bedeutet im Umkehrschluss, dass vorhandene Ressourcen nicht rentabel eingesetzt werden. Mit viel Geld unter dem Kopfkissen, kann der Unternehmer vielleicht ruhiger schlafen, aber dies bedeutet gleichzeitig, Verzicht auf Verzinsung des Kapitals und Verlust an Substanz (Vermögensverzehr durch den schleichenden Geldwertverfall).

Eine professionelle Liquiditätsplanung und fortlaufendes Liquiditätscontrolling zahlt sich in jeder Hinsicht aus. Speziell mit einem guten Planungssystem kann sich das Unternehmen mit geringem zeitlichen Aufwand vorausschauend auf jede Situation einstellen. Er kann ohne Handlungsdruck agieren und den Geldfluss zu seinem Vorteil steuern.

Zusammenfassend gesagt: Eine schlüssige Liquiditätsplanung und die laufende Liquiditätskontrolle sichern den Bestand des Unternehmens.